Diniego del credito o concessioni a rischio

La banca ha una funzione sociale: sebbene per alcuni possa sembrare una frase filantropica e puramente astratta, in realtà affonda le sue radici addirittura nell’articolo 47 della Costituzione, che impegna la Repubblica a tutelare il risparmio e a disciplinare il credito proprio, per l'impatto che esso ha sulla vita dei cittadini e sulla stabilità del sistema economico. In questo senso, il denaro che l’istituto di credito immette nel mercato non è una risorsa privata fine a sé stessa, bensì uno strumento che deve promuovere la crescita senza però compromettere la dignità e la stabilità finanziaria del consumatore. Definire questa attività come “funzione sociale” significa riconoscere che la banca ha il dovere morale e legale di agire come un consulente responsabile, che deve valutare accuratamente se quel debito sarà sostenibile per il soggetto che lo riceve nel lungo periodo.

Se ci pensiamo le banche, nell’esercizio della loro attività, si espongono al rischio di credito, determinato dall’eventualità che il debitore non adempia correttamente agli impegni assunti, con conseguente inadempimento all’obbligo di restituzione del capitale e degli interessi, nei tempi e secondo le modalità di cui al contratto. Il rapporto tra la banca e il cliente richiede pertanto l’assegnazione di un giudizio di solvibilità attuale e prospettico al richiedente il credito: ecco la definizione di “merito creditizio”. 

La valutazione del merito di credito si basa su una serie di elementi, tra cui: 

• L'analisi del pregresso comportamento del debitore circa l’adempimento delle proprie obbligazioni finanziarie: verifica dei pagamenti pregressi, presenza di eventuali ritardi, insolvenze o sofferenze presso altre banche, pregiudizievoli iscritte a suo carico, ecc.;
• La valutazione della capacità attuale e futura del debitore di generare flussi di cassa sufficienti per soddisfare gli impegni di pagamento del credito: analisi di redditi, spese, flussi di cassa, ecc.; ossia della sua stabilità finanziaria generale;
• L'analisi del contesto economico generale e delle specifiche condizioni del settore di appartenenza del debitore: utile a valutare l'impatto che questi fattori possono avere sulla sua capacità di rimborso; 
• Le garanzie reali o personali che il debitore è in grado di offrire come sicurezza del prestito, sebbene queste, come vedremo, non possono avere rilevanza esclusiva sulla concessione o meno del credito.

L’art. 124-bis (Verifica del merito creditizio), comma 1 TUB, modificato dal D. Lgs. n. 212/2025, dispone l’obbligo di valutazione del merito creditizio anche nell’interesse del consumatore: 

• 1. Prima della conclusione del contratto di credito, il finanziatore svolge una valutazione approfondita del merito creditizio del consumatore. Ferme le finalità di sana e prudente gestione previste dalla normativa prudenziale ove applicabile ai finanziatori, il finanziatore effettua la valutazione anche nell'interesse del consumatore, per evitare pratiche irresponsabili in materia di concessioni di prestiti e sovraindebitamento, e tiene conto dei fattori pertinenti per verificare le prospettive di adempimento da parte del consumatore degli obblighi stabiliti dal contratto di credito.
• 1.-bis. La valutazione del merito creditizio è effettuata sulla base delle informazioni sulla situazione economica e finanziaria del consumatore necessarie e proporzionate rispetto alla natura, alla durata, al valore e ai rischi del credito per il consumatore e che non includono le categorie particolari di dati di cui all'articolo 9, paragrafo 1, del regolamento (UE) 2016/679 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 aprile 2016. Tali informazioni sono ottenute da pertinenti fonti interne o esterne, incluso il consumatore stesso e, ove necessario, sulla base della consultazione di una banca dati pertinente e sono opportunamente verificate. A questi fini non sono considerate fonti esterne i social network. L'intermediario del credito che abbia ottenuto dal consumatore informazioni necessarie alla valutazione del merito creditizio le trasmette al finanziatore.
• 1.-quater. Il finanziatore eroga il credito al consumatore solo quando i risultati della valutazione del merito creditizio indicano che gli obblighi derivanti dal contratto di credito saranno verosimilmente adempiuti secondo le modalità prescritte dal medesimo contratto, tenendo conto dei fattori pertinenti di cui al comma 1.
   

Esaminiamo ora le disposizioni dell’articolo 68 e in particolare del comma 3. Il medesimo articolo, ai fini di acclarare eventuali responsabilità del finanziatore, impone all’OCC (Organismo di Composizione delle Crisi da sovraindebitamento) di verificare le condotte dei finanziatori del consumatore. 
 

Complicato? Non preoccupatevi, ora semplificheremo meglio il concetto.

In parole semplici, il Codice ritiene buona pratica che la banca non si concentri solo sulla capacità di sopportare una rata ma deve assicurarsi che, dopo aver pagato tutte le rate, al consumatore restino in tasca abbastanza denari per vivere dignitosamente.

Il CCII introduce una formula fissa per determinare l’“importo necessario a mantenere un dignitoso tenore di vita” al fine di non lasciare spazio a interpretazioni soggettive, si tratta dell’”assegno sociale moltiplicato per un parametro corrispondente al numero dei componenti il nucleo familiare della scala di equivalenza dell'ISEE”:

• L'Assegno Sociale: è la cifra base che lo Stato riconosce a chi non ha nulla per sopravvivere (per il 2026 è pari a 546,24 € per 13 mensilità ovvero di fatto 591,76 € al mese).
• La Scala di Equivalenza ISEE: è un parametro rappresentato in base al numero dei componenti del nucleo familiare (generalmente costituito da dichiarante, coniuge e figli, dagli altri conviventi del dichiarante e da altre persone a suo carico ai fini Irpef), a cui corrisponde un determinato valore. La scala di equivalenza rappresenta un valore esatto che vale per ogni componente del nucleo familiare e serve ai fini del calcolo ISEE, indicatore della situazione economica equivalente, che permette ai cittadini di accedere a sconti, bonus e agevolazioni fiscali. L’Inps calcola l’ISEE sulla base delle informazioni auto-dichiarate, acquisite da Agenzia delle Entrate e presenti nei propri archivi e vi associa un determinato valore della scala di equivalenza.

In parole semplici è un numero (un coefficiente) che serve a “pesare” quante persone vivono in famiglia. Banalmente sappiamo che vivere in due non costa il doppio che vivere da soli (si dividono affitto, bollette, ecc.), quindi questo numero corregge il calcolo.

Soglia di sopravvivenza:Assegno sociale*Parametro ISEE

I valori della scala di equivalenza per l'ISEE per ogni componente di un nucleo familiare sono i seguenti:

Per ogni ulteriore componente del nucleo familiare oltre il quinto il valore della scala di equivalenza da considerare è 0,35. 

Sono poi previste ulteriori maggiorazioni come dei correttori di punteggio. Servono a rendere il calcolo della sopravvivenza più giusto e aderente alla realtà, perché la legge riconosce che vivere in una famiglia "standard" non è come vivere in una famiglia con molte sfide o bisogni speciali.

Le maggiorazioni sono: 

• 0,10 in caso di nuclei familiari con due figli (non autonomi)
• 0,25 in caso di nuclei familiari con tre figli (non autonomi)
• 0,40 in caso di quattro figli (non autonomi)
• 0,55 in caso di almeno cinque figli (non autonomi)
• 0,20 per nuclei familiari con figli minorenni e per nuclei familiari composti esclusivamente da genitore solo non lavoratore e da figli minorenni 
• 0,30 per nuclei familiari con almeno un figlio di età inferiore a tre anni compiuti, in cui entrambi i genitori o il singolo genitore hanno svolto attività di lavoro o di impresa per almeno sei mesi nell'anno di riferimento della dichiarazione dei redditi 
• 0,50 per ogni componente con disabilità media, grave o non autosufficiente

Immaginiamo un consumatore in crisi che fa ricorso al giudice per ottenere un piano di ristrutturazione dei debiti in seguito a sovraindebitamento. 

L’OCC, provvederà a calcolare il Loan Service to income e Debt Service to income del consumatore per pronunciarsi sulla valutazione di merito creditizio ed operato della banca. 

“Il consumatore” è rappresentato nel nostro esempio da un soggetto, il cui nucleo familiare è composto da sua moglie e due figli minorenni di 8 e 13 anni. Immaginiamo che la RAL netta percepita di sia di euro 50.000, quindi avremo un reddito mensile netto pari a euro 4.166,67 (50.000/12).

Avendo a mente che l’Assegno sociale per l’anno 2026 è di 546,24 €, isoliamo il parametro della scala di equivalenza ISEE per poi determinare la soglia di sopravvivenza. I componenti del nucleo familiare sono pertanto 4 a cui corrisponde un parametro standard di 2,46 a cui si devono aggiungere correttori per 0,10 dato che ci sono due figli e 0,20 essendo che sono entrambi minorenni, sommando tutto (2,46 + 0,10 + 0,20) avremo 2,76. A questo punto abbiamo tutto per determinare la soglia di sopravvivenza:

546,24 €*13*2,76=19.599,09 € 

(19.599,09 €) / 12=1.633,26 € 

La determinazione del c.d. “Income” da utilizzarsi in indicatori come il “Loan Service to Income” sarà: 

4.166,67 € - 1.633,26 € =2.533,41 €

Deduciamo quindi che in sede di istruttoria creditizia, la banca avrebbe dovuto valutare il merito creditizio considerando disponibile, ai fini della rata di rimborso del finanziamento concesso, un importo massimo di euro 2.533,41 mensili.

Qualora il finanziamento concesso, assommato agli altri finanzianti già in essere, avesse richiesto rimborsi superiori a tale quota, l’OCC avrebbe potuto rilevare una violazione del criterio della valutazione del merito creditizio previsto dall’art. 68 del Codice della Crisi d’impresa e dell’insolvenza.

Estendiamo il nostro esempio. Ipotizziamo che il fratello del nostro consumatore, si fosse offerto di sottoscrivere un pegno su titoli a supporto dell’erogazione del nuovo finanziamento. In linea teorica sarebbe pertanto il fratello del consumatore a farsi carico della nuova rata.
Tuttavia, la fattispecie risulterebbe in contrasto con le Linee Guida EBA sulla concessione e monitoraggio del credito (EBA/GL/2020/06): al paragrafo 97 in particolare, esse non prevedono erogazione basata solo su garanzie reali, in luogo dell’esame della solvibilità del debitore principale.